Калькулятор НДС 2026

Используйте этот инструмент, чтобы мгновенно произвести расчет НДС 2026 года, учитывая стандартные ставки и новые правила для упрощенной системы налогообложения.

Обновлено: 3 декабря 2025 г.

Содержание статьи

Как пользоваться калькулятором
Ставки НДС в 2026 году
- Основные ставки (ОСНО)
- Специальные ставки для УСН
Как рассчитать НДС самостоятельно
- Формула выделения НДС (из суммы с налогом)
- Формула начисления НДС (на сумму без налога)

Налог на добавленную стоимость (НДС) — это косвенный налог, который включен в итоговую стоимость большинства товаров и услуг. Для предпринимателей, бухгалтеров и обычных покупателей важно уметь правильно рассчитывать эту сумму. В 2026 году, с учетом действия налоговой реформы, начавшейся в 2025 году, правила расчета требуют особого внимания, особенно для представителей малого и среднего бизнеса.

Наш калькулятор НДС поможет вам мгновенно выделить налог из общей суммы или, наоборот, начислить его на стоимость товара без ошибок и ручных вычислений.

Как пользоваться калькулятором

Инструмент разработан для максимальной простоты и удобства. Он позволяет работать со всеми актуальными ставками 2026 года.

Введите сумму: В поле ввода укажите исходную денежную величину (цену товара или услуги).
Выберите действие:
- Выделить НДС: Если сумма уже включает налог (например, итоговая сумма в чеке), и вам нужно узнать, сколько из нее составляет налог, а сколько — стоимость товара без налога.
- Начислить НДС: Если у вас есть цена без налога, и вам нужно прибавить к ней налог, чтобы получить итоговую стоимость для клиента.
Выберите ставку: Укажите процентную ставку (20%, 10%, 7%, 5% или 0%).
Получите результат: Калькулятор автоматически покажет сумму налога и итоговую сумму.

Ставки НДС в 2026 году

В 2026 году в России продолжают действовать изменения, вступившие в силу в ходе масштабной налоговой реформы. При расчете важно выбрать правильную ставку.

Основные ставки (ОСНО)

20% — стандартная ставка, применяемая к большинству товаров, работ и услуг. Если товар не попадает в льготные категории, используется именно этот процент.
10% — льготная ставка. Распространяется на социально значимые товары: некоторые продукты питания (мясо, молоко, хлеб), товары для детей, медицинские изделия и лекарства, периодические печатные издания.
0% — применяется при экспорте товаров, международных перевозках и других специфических операциях.

Специальные ставки для УСН

С 2025 года организации и ИП на упрощенной системе налогообложения (УСН) с доходами свыше 60 миллионов рублей стали плательщиками НДС. В 2026 году для них актуальны следующие варианты:

5% — специальная ставка для бизнеса на УСН с годовым доходом от 60 до 250 миллионов рублей. При выборе этой ставки нельзя принимать входящий НДС к вычету.
7% — специальная ставка для бизнеса на УСН с годовым доходом от 250 до 450 миллионов рублей. Право на вычеты также отсутствует.

Предприниматели на УСН также могут выбрать уплату НДС по общим ставкам (20% или 10%) с сохранением права на налоговые вычеты.

Как рассчитать НДС самостоятельно

Если под рукой нет калькулятора, можно воспользоваться математическими формулами. Расчет зависит от того, нужно ли вам «вытащить» налог из суммы или добавить его сверху.

Формула выделения НДС (из суммы с налогом)

Эта операция нужна, когда вы знаете итоговую цену (“всего к оплате”) и хотите понять, какая часть этих денег уйдет в бюджет.

Формула: Сумма НДС = Итоговая сумма × Ставка / (100 + Ставка)

Пример расчета для ставки 20%: Допустим, вы купили товар за 12 000 рублей (в том числе НДС).

Умножаем 12 000 на 20: 12 000 × 20 = 240 000.
Делим на 120 (100 + 20): 240 000 / 120 = 2 000 рублей.
Стоимость товара без налога: 12 000 - 2 000 = 10 000 рублей.

Пример для ставки 5% (УСН): Сумма договора 105 000 рублей.

105 000 × 5 / 105 = 5 000 рублей (сумма налога).

Формула начисления НДС (на сумму без налога)

Эта операция используется при формировании счета, когда вы знаете свою цену и должны добавить к ней налог для покупателя.

Формула: Сумма НДС = Цена без налога × (Ставка / 100) Итоговая сумма = Цена без налога + Сумма НДС

Пример расчета для ставки 20%: Вы продаете услугу за 5 000 рублей.

Считаем налог: 5 000 × 0,20 = 1 000 рублей.
Итоговая цена для клиента: 5 000 + 1 000 = 6 000 рублей.

Пример для ставки 7% (УСН): Цена товара 10 000 рублей.

Считаем налог: 10 000 × 0,07 = 700 рублей.
Итого в счете: 10 700 рублей.

Использование онлайн-калькулятора исключает ошибки округления и экономит время, особенно если приходится работать с большими числами и нестандартными ставками.

Часто задаваемые вопросы

Как выделить НДС 20% из суммы?

Чтобы выделить налог по ставке 20%, нужно разделить общую сумму на 1,20, а затем вычесть полученный результат из исходной суммы. Или просто умножить сумму на 20 и разделить на 120.

Какая формула используется для начисления НДС?

Для начисления налога сверх суммы нужно умножить исходную цену на ставку налога (например, 0,20) и прибавить полученное значение к исходной цене.

Какие ставки НДС действуют в 2026 году?

Основная ставка составляет 20%. Льготная ставка 10% применяется к определенным товарам. Для плательщиков на УСН с доходом свыше 60 млн рублей введены специальные ставки 5% и 7%.

Нужно ли платить НДС на УСН в 2026 году?

Да, если ваш доход за предыдущий год превысил 60 миллионов рублей (с учетом индексации), вы становитесь плательщиком НДС по общим или специальным сниженным ставкам.

Мы подобрали калькуляторы, которые помогут вам с разными задачами, связанными с текущей темой.