Калькулятор НДФЛ в 2025 году

Используйте наш онлайн-инструмент для определения суммы подоходного налога по новым ставкам прогрессивной шкалы, вступившим в силу с 1 января.

Обновлено:

Содержание статьи
Данные о доходах
Укажите сумму "грязными" (до вычета налогов).
Налоговые вычеты
Для расчета стандартного налогового вычета (лимит дохода 450 000 руб.).

С 1 января 2025 года в России вступила в силу масштабная налоговая реформа. Главное изменение коснулось налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Теперь вместо привычной плоской шкалы или двухступенчатой системы действует полноценная прогрессивная шкала налогообложения с пятью ставками.

Этот калькулятор НДФЛ поможет вам быстро и точно рассчитать сумму налога, которую необходимо уплатить в бюджет, а также узнать размер вашей чистой зарплаты «на руки» с учетом всех нововведений.

Как пользоваться калькулятором

Для получения корректного расчета выполните следующие простые действия:

  1. Введите сумму дохода. Укажите вашу заработную плату (гросс) до вычета налогов. Вы можете ввести сумму за месяц или за год.
  2. Выберите период. Уточните, за какой промежуток времени указана сумма: ежемесячный доход или годовой. Это важно, так как ставки налога привязаны к годовому накопленному доходу.
  3. Укажите наличие детей. Если у вас есть дети, выберите их количество. В 2025 году размеры стандартных налоговых вычетов изменились, и наш инструмент учитывает эти льготы, уменьшая налогооблагаемую базу.
  4. Получите результат. Калькулятор автоматически покажет:
    • Сумму НДФЛ к уплате.
    • Сумму дохода «на руки» (после вычета налога).
    • Эффективную налоговую ставку (реальный процент, который вы платите от общей суммы).

Новая прогрессивная шкала НДФЛ в 2025 году

Самое важное изменение касается введения дифференцированных ставок. Если раньше большинство граждан платило 13% (или 15% с доходов свыше 5 миллионов), то теперь градация стала более детальной. Ставки налога зависят от размера годового дохода налогоплательщика.

Система ставок выглядит следующим образом:

Важно понимать, что повышенная ставка применяется только к сумме превышения. Это означает, что если ваш доход перешагнул порог в 2,4 млн рублей, весь ваш заработок не будет пересчитан по ставке 15%. По повышенной ставке облагается только та разница, которая вышла за пределы первого порога.

Исключения составляют доходы участников СВО и надбавки для работающих в районах Крайнего Севера — для них порядок налогообложения имеет свои особенности.

Пример самостоятельного расчета налога

Чтобы понять, как работает механизм расчета, разберем конкретный пример.

Представим, что сотрудник зарабатывает 250 000 рублей в месяц «грязными». Его годовой доход составит: 250 000 * 12 = 3 000 000 рублей.

Эта сумма превышает первый порог (2,4 млн), но не достигает второго (5 млн). Расчет будет производиться в два этапа:

  1. Расчет налога по базовой ставке (13%). Первые 2,4 млн рублей облагаются по ставке 13%. 2 400 000 × 13% = 312 000 рублей.

  2. Расчет налога с суммы превышения. Вычисляем разницу: 3 000 000 - 2 400 000 = 600 000 рублей. Эта сумма облагается по ставке 15%. 600 000 × 15% = 90 000 рублей.

  3. Итоговый налог за год. Складываем обе части: 312 000 + 90 000 = 402 000 рублей.

Таким образом, при зарплате 250 000 рублей, переплата по сравнению со старой системой составит всего 12 000 рублей за год (разница между 15% и 13% с суммы в 600 тысяч).

Учет налоговых вычетов

В 2025 году также изменилась система стандартных вычетов на детей, что позволяет немного сэкономить на налогах родителям.

Также увеличен лимит годового дохода, до достижения которого предоставляются вычеты. Теперь он составляет 450 000 рублей (ранее 350 000). Это значит, что родители смогут пользоваться льготой на несколько месяцев дольше в течение года.

Наш калькулятор учитывает эти нюансы, вычитая размер льготы из налогооблагаемой базы перед применением процентной ставки. Это делает расчет максимально приближенным к реальной сумме, которую вы получите на банковскую карту.

Часто задаваемые вопросы

Какая ставка НДФЛ действует в 2025 году?

С 2025 года введена пятиступенчатая прогрессивная шкала: 13% для доходов до 2,4 млн руб., 15% — от 2,4 до 5 млн, 18% — от 5 до 20 млн, 20% — от 20 до 50 млн, и 22% для доходов свыше 50 млн рублей в год.

Как рассчитывается повышенный налог?

Повышенная ставка применяется не ко всему доходу, а только к той части, которая превышает установленный порог. Например, с первых 2,4 млн руб. вы заплатите 13%, а с суммы превышения — 15% и так далее.

Изменились ли налоговые вычеты на детей в 2025 году?

Да, с 2025 года увеличены размеры стандартных вычетов на детей. На второго ребенка вычет составляет 2 800 руб., на третьего и последующих — 6 000 руб. Также увеличен лимит дохода для получения вычета до 450 000 руб.

Нужно ли самому считать налог по новой шкале?

Если вы работаете по найму, все расчеты и уплату налога производит работодатель как налоговый агент. Самостоятельно считать и декларировать доход нужно при продаже имущества или получении доходов из других источников.

Мы подобрали калькуляторы, которые помогут вам с разными задачами, связанными с текущей темой.