Калькулятор НДФЛ 2025, рассчитать подоходный налог онлайн

Калькулятор НДФЛ 2025

Особенности НДФЛ в 2025 году

В 2025 году действует прогрессивная шкала налогообложения для резидентов РФ:

• 13% — с доходов до 5 млн рублей в год
• 15% — с доходов свыше 5 млн рублей в год

Для нерезидентов ставка составляет:

• 30% — с большинства видов доходов
• 15% — с доходов от трудовой деятельности (при соблюдении определенных условий)

Как пользоваться калькулятором НДФЛ

Для расчета налога с помощью нашего калькулятора выполните следующие шаги:

1. Укажите статус резидентства — резидент или нерезидент РФ
2. Введите сумму дохода за расчетный период
3. Выберите применимые вычеты из предложенного списка
4. Укажите уже удержанный налог (если есть)
5. Нажмите кнопку “Рассчитать”

Калькулятор автоматически определит применимую ставку и покажет:

• Налоговую базу
• Сумму НДФЛ к доплате или возврату
• Сумму к получению на руки

Виды налоговых вычетов в 2025 году

Стандартные вычеты

Социальные вычеты

• Лечение и лекарства — до 120 000 рублей в год
• Обучение — до 120 000 рублей (собственное), до 50 000 рублей (ребенка)
• Пенсионные взносы — до 120 000 рублей в год
• Благотворительность — до 25% от дохода

Имущественные вычеты

• При покупке жилья — до 2 млн рублей (возврат до 260 000 рублей)
• По ипотечным процентам — до 3 млн рублей (возврат до 390 000 рублей)
• При продаже недвижимости — 1 млн рублей или расходы на приобретение

Примеры расчета НДФЛ

Пример 1: Расчет с зарплаты

Условия:

• Месячная зарплата: 80 000 рублей
• Стандартный вычет: 500 рублей
• Резидент РФ

Расчет:

1. Налоговая база: 80 000 - 500 = 79 500 рублей
2. НДФЛ: 79 500 × 13% = 10 335 рублей
3. К получению: 80 000 - 10 335 = 69 665 рублей

Пример 2: Доход свыше 5 млн рублей

Условия:

• Годовой доход: 6 млн рублей
• Резидент РФ

Расчет:

1. С суммы до 5 млн: 5 000 000 × 13% = 650 000 рублей
2. С суммы свыше 5 млн: 1 000 000 × 15% = 150 000 рублей
3. Общий НДФЛ: 800 000 рублей

Сроки уплаты НДФЛ в 2025 году

• Налоговые агенты (работодатели) перечисляют налог до 28 числа месяца, следующего за месяцем выплаты дохода
• Физические лица подают декларацию до 31 марта 2026 года и доплачивают налог до 15 июля 2026 года
• ИП на ОСНО уплачивают авансовые платежи до 25 числа месяца, следующего за отчетным периодом

Особенности расчета для разных видов доходов

Трудовые доходы

• Зарплата, премии, отпускные
• Применяются стандартные вычеты ежемесячно
• Налог удерживается работодателем

Доходы от источников в РФ

• Дивиденды — ставка 5% (для резидентов)
• Проценты по вкладам свыше необлагаемого минимума
• Доходы от сдачи имущества в аренду

Доходы от продажи имущества

• Недвижимость (при владении менее минимального срока)
• Транспортные средства
• Возможность применения имущественных вычетов

Полезные советы по оптимизации НДФЛ

1. Используйте все доступные вычеты — не забывайте заявлять права на стандартные, социальные и имущественные вычеты
2. Ведите учет расходов — сохраняйте документы на лечение, обучение, благотворительность
3. Планируйте крупные покупки — при покупке жилья можно получить существенный возврат налога
4. Следите за изменениями — налоговое законодательство регулярно обновляется

Наш калькулятор НДФЛ 2025 поможет вам точно рассчитать подоходный налог и спланировать личный бюджет с учетом всех налоговых обязательств и возможных льгот.

Часто задаваемые вопросы

Смотрите также

Мы подобрали калькуляторы, которые помогут вам с разными задачами, связанными с текущей темой.