Калькулятор налогов в год

Ежегодно каждый работающий россиянин отдаёт государству от 13% до 22% дохода в виде НДФЛ, а собственники недвижимости и автомобилей платят имущественные налоги. Когда источников дохода несколько, а ставки зависят от суммы, посчитать общую нагрузку самостоятельно сложно. Калькулятор налогов в год помогает определить точную сумму обязательств с учётом актуальных ставок 2026 года.

Какие налоги платит физлицо за год

Налоговые обязательства граждан складываются из двух групп:

Налоги с доходов:

• НДФЛ – с зарплаты, премий, аренды, продажи имущества, дивидендов, процентов по вкладам
• НПД (налог на профессиональный доход) – для самозанятых

Имущественные налоги:

• транспортный налог
• налог на имущество физических лиц
• земельный налог

НДФЛ с зарплаты удерживает работодатель. Имущественные налоги ФНС рассчитывает сама и присылает уведомление. Но если вы продаёте квартиру, сдаёте жильё в аренду или получаете дивиденды – налог приходится считать и платить самостоятельно.

Ставки НДФЛ в 2026 году: прогрессивная шкала

С 2025 года в России действует пятиступенчатая прогрессивная шкала (п. 1 ст. 224 НК РФ). Повышенная ставка применяется не ко всему доходу, а только к части, превышающей порог.

Зарплата до 200 000 ₽ в месяц (2,4 млн ₽ в год) облагается по базовой ставке 13%. Прогрессия затрагивает тех, чей совокупный годовой доход выходит за эту границу.

Пример расчёта НДФЛ за год

Оклад 350 000 ₽ в месяц, годовой доход – 4 200 000 ₽. Вычетов нет.

1. Первая ступень: 2 400 000 × 13% = 312 000 ₽
2. Вторая ступень: (4 200 000 − 2 400 000) × 15% = 270 000 ₽
3. НДФЛ за год: 312 000 + 270 000 = 582 000 ₽
4. На руки: 4 200 000 − 582 000 = 3 618 000 ₽

При единой ставке 13% налог составил бы 546 000 ₽ – разница 36 000 ₽ в год.

Как рассчитать годовой налог с разных видов дохода

Не все доходы суммируются в одну базу. НК РФ разделяет их на несколько налоговых баз (ст. 210 НК РФ).

Зарплата, премии, отпускные, больничные, ГПХ

Попадают в основную налоговую базу. Работодатель считает НДФЛ нарастающим итогом с начала года: пока накопленный доход не достиг 2 400 000 ₽, удерживается 13%. В месяце перехода часть выплаты облагается по старой ставке, часть – по новой.

Дивиденды

Обособленная база. Для резидентов: 13% до 2,4 млн ₽, 15% с превышения. Зарплата и дивиденды не складываются для определения порога – каждый вид дохода считается отдельно.

Пример: дивиденды 3 000 000 ₽ за год.

• 2 400 000 × 13% = 312 000 ₽
• 600 000 × 15% = 90 000 ₽
• НДФЛ: 402 000 ₽

Проценты по вкладам

Отдельная база. Необлагаемый лимит = 1 000 000 ₽ × максимальную ключевую ставку ЦБ, зафиксированную на 1-е число каждого месяца года. С превышения – 13% (15% при доходе свыше 2,4 млн ₽).

Не учитываются проценты по вкладам со ставкой до 1% годовых и по счетам эскроу. ФНС рассчитывает налог самостоятельно на основании данных от банков.

Доход от продажи имущества

Налог возникает, если объект в собственности меньше минимального срока: 3 года (наследство, дарение от близких, приватизация, единственное жильё) или 5 лет (остальные случаи). Базу можно уменьшить на вычет: 1 000 000 ₽ для недвижимости, 250 000 ₽ для иного имущества – или на документально подтверждённые расходы на покупку.

Доходы нерезидентов

Нерезидент – лицо, проживающее в РФ менее 183 дней за 12 месяцев. Большинство доходов облагается по ставке 30%. Исключения: трудовые доходы отдельных категорий (ВКС, патент, беженцы) – по прогрессивной шкале.

Сколько составляют имущественные налоги за год

Налог на имущество

Платят собственники квартир, домов, гаражей, машино-мест. База – кадастровая стоимость.

Ставки:

• 0,1% – для жилья, гаражей, машино-мест
• 0,5% – для нежилых помещений (офисы, склады)
• 2% – для объектов свыше 300 млн ₽

При расчёте применяются вычеты: 20 м² для квартиры, 10 м² для комнаты, 50 м² для дома. Многодетным дополнительно – 5 м² на каждого ребёнка (квартира) или 7 м² (дом).

Пример: квартира 60 м², кадастровая стоимость 6 000 000 ₽ (100 000 ₽/м²). Облагаемая площадь: 60 − 20 = 40 м². Налог: 40 × 100 000 × 0,1% = 4 000 ₽ в год.

Транспортный налог

В 2026 году налог отменён для большинства легковых автомобилей стоимостью до 10 млн рублей. Налог сохранён для роскошных авто, мотоциклов, грузовиков, водного и воздушного транспорта. Ставки устанавливают регионы.

Для дорогих авто применяется повышающий коэффициент в зависимости от средней стоимости и возраста машины (от 1,1 до 3). Срок уплаты – до 1 декабря следующего года.

Земельный налог

Ставки:

• 0,3% – земли сельхозназначения, под жильём, для ЛПХ и садоводства
• 1,5% – прочие земли

Льготным категориям (пенсионеры, инвалиды, ветераны, чернобыльцы) – вычет 6 соток с одного участка. Многодетным – тот же вычет с распространением на детей-студентов до 23 лет.

Как уменьшить налоги за год: вычеты

Налоговые вычеты снижают налогооблагаемую базу и позволяют вернуть часть уже уплаченного НДФЛ.

Стандартный вычет на детей предоставляет работодатель – зарплата на руки увеличивается. Остальные вычеты оформляются через Личный кабинет ФНС или у работодателя с уведомлением от налоговой.

Как посчитать все налоги за год – пример

Рассмотрим типичную ситуацию: работник с зарплатой 150 000 ₽, квартира 55 м², земельный участок 10 соток.

НДФЛ:

• Годовой доход: 150 000 × 12 = 1 800 000 ₽
• Ставка 13% (доход до 2,4 млн)
• Налог: 1 800 000 × 13% = 234 000 ₽
• На руки за год: 1 566 000 ₽

Налог на имущество:

• Кадастровая стоимость квартиры: 5 500 000 ₽ (100 000 ₽/м²)
• Облагаемая площадь: 55 − 20 = 35 м²
• Налог: 35 × 100 000 × 0,1% = 3 500 ₽

Земельный налог:

• Кадастровая стоимость участка: 800 000 ₽
• Ставка 0,3%
• Налог: 800 000 × 0,3% = 2 400 ₽

Итого за год: 234 000 + 3 500 + 2 400 = 239 900 ₽

Статья носит информационный характер. Для получения индивидуальных налоговых консультаций обратитесь в ФНС или к профильному специалисту.

Когда платить налоги за год

Проверить начисления и оплатить без комиссии можно через Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС или приложение «Налоги ФЛ». Доступ – по учётной записи Госуслуг.