Налоги·Калькуляторы НДФЛ онлайн

Калькулятор налогов в год: НДФЛ и ИП 2026

Бесплатный калькулятор налогов в год поможет рассчитать НДФЛ по прогрессивной шкале 2026, сумму на руки или налоги ИП. Учитываются вычеты и разные базы.

Калькулятор налогов в год

Что считаем
Параметры дохода
Стандартные вычеты
1 400 ₽/мес на каждого
3 000 ₽/мес на каждого
12 000 ₽/мес на каждого
6 000 ₽/мес на каждого
Развёрнутый расчёт по слоям

Бесплатный калькулятор налогов в год поможет быстро узнать итоговую налоговую нагрузку для физических лиц и предпринимателей. Инструмент учитывает правила 2026 года: разделённые налоговые базы, пятиступенчатую прогрессивную шкалу НДФЛ, стандартные вычеты и специфику расчёта налогов для ИП на разных режимах.

Что рассчитывает калькулятор налогов в год

Запрос «налоги в год» обычно предполагает две разные ситуации. Первая – расчёт подоходного налога (НДФЛ) с доходов физлица: зарплаты, продажи имущества, дивидендов или вкладов. Вторая – планирование налоговой нагрузки для ИП.

Наш калькулятор закрывает оба сценария. Вы можете рассчитать сумму НДФЛ «от начисленного» или «на руки», учесть стандартные вычеты на детей, а также оценить годовые налоги ИП на упрощённой системе (УСН) или патенте (ПСН).

Прогрессивная шкала НДФЛ в 2026 году

С 2025 года в России изменились правила начисления НДФЛ. Главное нововведение – разделение налоговых баз. Теперь доходы от труда и пассивные доходы (дивиденды, вклады, продажа имущества) не суммируются для определения пороговой ставки. Каждый вид дохода имеет свою шкалу.

Основная база: зарплата и договоры ГПХ

К зарплате, отпускным, больничным и вознаграждениям по договорам ГПХ для резидентов применяется пятиступенчатая шкала:

  • до 2,4 млн руб. в год – 13%;
  • от 2,4 млн до 5 млн руб. – 15%;
  • от 5 млн до 20 млн руб. – 18%;
  • от 20 млн до 50 млн руб. – 20%;
  • свыше 50 млн руб. – 22%.

Повышенная ставка применяется не ко всей сумме, а только к превышению порога.

Отдельные базы: дивиденды, вклады, продажа имущества

Для этих доходов действует двухступенчатая шкала:

  • до 2,4 млн руб. в год – 13%;
  • свыше 2,4 млн руб. – 15%.

Важно: если вы продали квартиру, которой владели меньше 3 или 5 лет, этот доход не суммируется с вашей зарплатой. Порог в 2,4 млн рублей для него считается отдельно.

Налоговые вычеты: как законно снизить налог

Перед тем как применять ставку НДФЛ, налоговую базу можно уменьшить на стандартные вычеты. Калькулятор поддерживает расчёт с учётом вычетов на детей.

Размеры вычетов на каждого ребёнка:

  • Первый и второй ребёнок – 1 400 руб.
  • Третий и последующие – 3 000 руб.
  • Ребёнок-инвалид – 12 000 руб. (для родителей и усыновителей) или 6 000 руб. (для опекунов).

Также в программе доступны социальные вычеты в фиксированных размерах (500 и 3 000 рублей) для отдельных категорий граждан, например, ликвидаторов последствий аварий или ветеранов боевых действий.

Калькулятор налогов для ИП в год

Индивидуальные предприниматели платят другие налоги в зависимости от выбранного режима. Калькулятор помогает оценить годовую нагрузку:

  1. УСН «Доходы» (6%). Налог начисляется на всю выручку. Фиксированные страховые взносы ИП (устанавливаются законом на каждый год) позволяют уменьшить сам налог вплоть до 100%, если нет работников.
  2. УСН «Доходы минус расходы» (15%). Ставка может варьироваться по регионам. В расходы включаются фиксированные взносы ИП и затраты на бизнес.
  3. Патент (ПСН). Стоимость патента фиксирована и не зависит от фактического дохода, но её также можно уменьшить на страховые взносы.

Формула расчёта: от суммы и на руки

Расчёт от начисленной суммы (Gross). Допустим, ваш годовой доход от работы по ТК составляет 6 000 000 рублей.

  1. С 2,4 млн руб. платим 13% = 312 000 руб.
  2. Со следующих 3,6 млн руб. (разница между 6 млн и 2,4 млн) платим 15% = 540 000 руб.
  3. Итоговый НДФЛ за год: 312 000 + 540 000 = 852 000 руб.
  4. На руки: 6 000 000 – 852 000 = 5 148 000 руб.

Обратный расчёт (Net). Если вы хотите получить на руки ровно 100 000 рублей в месяц (1,2 млн руб. в год), калькулятор умножит эту сумму на коэффициент 1 / (1 - 0,13), чтобы показать, какую сумму работодатель должен указать в договоре до вычета налога (Gross). При прогрессивной шкале расчёт ведётся итерационно для максимальной точности.

Часто задаваемые вопросы

Как узнать свой статус налогового резидента?
Статус налогового резидента РФ получают лица, фактически находящиеся на территории страны не менее 183 календарных дней в течение любых следующих подряд 12 месяцев. Гражданство при этом не имеет значения. Резидент платит НДФЛ по прогрессивной шкале, а базовая ставка нерезидента составляет 30%.
Нужно ли суммировать зарплату и дивиденды для определения порога?
Нет, с 2025 года налоговые базы разделены. Зарплата, доходы от продажи имущества, дивиденды и проценты по вкладам оцениваются отдельно. У каждого вида доходов есть свой личный порог в 2,4 млн рублей для перехода на повышенную ставку 15% и выше.
Как рассчитать налог, если я хочу получить конкретную сумму на руки?
Для обратного расчёта используйте переключатель «Хочу получить на руки». Калькулятор автоматически учтёт прогрессивную шкалу и рассчитает необходимую сумму начисления (gross). При этом налог будет вычисляться итерационно, чтобы итоговая сумма после удержания НДФЛ точно совпала с заданной.
Облагаются ли налогами призы в рекламных акциях?
Да, если стоимость приза превышает 4 000 рублей, он облагается НДФЛ по повышенной ставке 35%. При этом обязанность удержать и перечислить налог обычно ложится на организатора розыгрыша, а не на получателя, если это не связано с предпринимательской деятельностью.
Кто освобождён от уплаты налога при продаже квартиры?
При продаже недвижимости, бывшей в собственности дольше минимального срока (3 или 5 лет), подавать декларацию и платить налог не нужно. Если срок владения меньше, налог рассчитывается по ставке 13% (или 15% с суммы превышения 2,4 млн рублей) с учётом вычета.
Как рассчитать фиксированные страховые взносы ИП для вычета?
Фиксированные страховые взносы ИП устанавливаются государством на каждый год и не зависят от фактических доходов. Их можно использовать для снижения налоговой нагрузки: на УСН «Доходы» – уменьшить налог до 100%, а на УСН «Доходы минус расходы» – включить в затраты.

Похожие калькуляторы и статьи