Калькулятор налога — рассчитайте сумму НДФЛ онлайн

Хотите узнать, сколько налога удержат с вашего дохода? Калькулятор налога поможет быстро рассчитать сумму НДФЛ по действующим ставкам 2025 года. Он определит налог на зарплату, премию, доход от аренды или продажи имущества, покажет сумму к уплате и чистый доход на руки.

Обновлено:

Данные о доходе Сумма из трудового договора или иного источника (gross)
Стандартные вычеты (на детей) Вычет 1 400 ₽ на первого и второго ребёнка Вычет 3 000 ₽ начиная с третьего ребёнка Для родителей и усыновителей — 12 000 ₽, суммируется с обычным вычетом
Социальные и имущественные вычеты Не более 150 000 ₽ в год суммарно (кроме дорогостоящего лечения) Макс. 2 000 000 ₽ за покупку + 3 000 000 ₽ по процентам ипотеки

Как рассчитать налог

  1. Укажите сумму дохода — это может быть зарплата до удержаний (gross), разовая выплата, доход от аренды или продажи имущества
  2. Выберите тип дохода — от него зависит применяемая ставка и доступные вычеты
  3. Отметьте вычеты, если они вам положены: стандартные (на детей), социальные (лечение, обучение) или имущественные (покупка жилья)
  4. Получите результат: сумму налога к уплате и чистый доход на руки

Результат пригодится для планирования бюджета, проверки расчётного листка от работодателя или подготовки декларации 3-НДФЛ.

Формула расчёта НДФЛ

Формула: НДФЛ = (Доход − Налоговые вычеты) × Ставка

Где:

  • Доход — сумма до удержания налога (gross)
  • Налоговые вычеты — стандартные, социальные или имущественные вычеты
  • Ставка — 13%, 15%, 18%, 20% или 22% в зависимости от суммы годового дохода

Пример: зарплата 100 000 ₽ в месяц, один ребёнок Налоговая база = 100 000 − 1 400 = 98 600 ₽ НДФЛ = 98 600 × 13% = 12 818 ₽ На руки: 100 000 − 12 818 = 87 182 ₽

С 2025 года ставка 13% работает, пока совокупный годовой доход не превысит 2,4 млн ₽. После этого к сумме превышения применяется следующая ступень — 15%. Каждая ставка действует только на свой диапазон дохода, а не на всю сумму целиком.

Какой налог удержат в разных ситуациях

Зарплата 60 000 ₽, без вычетов

Годовой доход — 720 000 ₽, укладывается в первую ступень. Ежемесячный НДФЛ: 60 000 × 13% = 7 800 ₽. На руки — 52 200 ₽.

Зарплата 80 000 ₽, двое детей

Вычет: 1 400 + 1 400 = 2 800 ₽ в месяц. Вычет действует, пока доход нарастающим итогом не достигнет 450 000 ₽. Это произойдёт в 6-м месяце. За январь–май НДФЛ: (80 000 − 2 800) × 13% = 10 036 ₽. С июня: 80 000 × 13% = 10 400 ₽.

Зарплата 250 000 ₽, без вычетов

Годовой доход — 3 000 000 ₽. Первые 2 400 000 ₽ облагаются по 13% = 312 000 ₽. Оставшиеся 600 000 ₽ — по 15% = 90 000 ₽. Итого НДФЛ за год: 402 000 ₽.

СитуацияМесячный доходГодовой доходНДФЛ за годНа руки за год
Без вычетов60 000 ₽720 000 ₽93 600 ₽626 400 ₽
Двое детей80 000 ₽960 000 ₽122 272 ₽837 728 ₽
Высокий доход250 000 ₽3 000 000 ₽402 000 ₽2 598 000 ₽
Доход от аренды40 000 ₽480 000 ₽62 400 ₽417 600 ₽

Частые ошибки при расчёте налога

Путаница со ставкой при прогрессивной шкале

Главная ошибка — считать, что повышенная ставка применяется ко всему доходу. Это не так. При доходе 3 млн ₽ в год ставка 15% касается только 600 000 ₽ сверх порога в 2,4 млн. Разница ощутимая: 402 000 ₽ вместо 450 000 ₽.

Забытые вычеты

Многие не применяют вычеты, на которые имеют право. Стандартный вычет на ребёнка экономит от 2 184 ₽ до 5 616 ₽ в год на каждого ребёнка. Социальные вычеты за лечение и обучение возвращают до 19 500 ₽ в год. Не забывайте подавать заявление работодателю или декларацию в налоговую.

Неправильная база для расчёта

Распространённая ошибка — считать налог от суммы «на руки». Если в трудовом договоре указана зарплата 50 000 ₽ — это сумма до вычета НДФЛ. Налог считается именно от неё, а не от того, что поступает на карту.

Прогрессивная шкала НДФЛ в 2025 году

Годовой доходСтавка
До 2 400 000 ₽13%
От 2 400 001 до 5 000 000 ₽15%
От 5 000 001 до 20 000 000 ₽18%
От 20 000 001 до 50 000 000 ₽20%
Свыше 50 000 000 ₽22%

Ставки установлены Федеральным законом № 176-ФЗ от 12.07.2024 и действуют с 1 января 2025 года. Для отдельных видов дохода (дивиденды, продажа имущества) могут применяться иные правила.

Что делать после расчёта

Если налог удерживает работодатель, проверьте расчётный листок — сумма НДФЛ должна совпадать с результатом калькулятора. При расхождениях обратитесь в бухгалтерию.

Для самостоятельной уплаты (доход от аренды, фриланса, продажи имущества) подайте декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет на сайте ФНС или Госуслуг. Срок — до 30 апреля следующего года, уплата — до 15 июля.

Итог

Калькулятор налога поможет за минуту определить сумму НДФЛ и чистый доход с учётом прогрессивной шкалы 2025 года и положенных вычетов. Вернитесь к калькулятору выше и проверьте свои цифры.

Расчёт носит информационный характер и не является юридической консультацией. Для уточнения суммы налога обратитесь в налоговую инспекцию или к бухгалтеру.

Часто задаваемые вопросы

По какой формуле рассчитывается НДФЛ?

НДФЛ = налоговая база × ставка. Налоговая база — это доход минус положенные вычеты. С 2025 года применяется прогрессивная шкала: 13% на доход до 2,4 млн ₽ в год, далее ставка растёт до 22%.

Какие ставки НДФЛ действуют в 2025 году?

С 1 января 2025 года действует пятиступенчатая шкала НДФЛ: 13% — до 2,4 млн ₽, 15% — от 2,4 до 5 млн ₽, 18% — от 5 до 20 млн ₽, 20% — от 20 до 50 млн ₽, 22% — свыше 50 млн ₽ в год.

Что если мой доход превышает 2,4 миллиона рублей в год?

Повышенная ставка применяется только к сумме превышения. Например, при годовом доходе 3 млн ₽ первые 2,4 млн облагаются по 13%, а оставшиеся 600 000 ₽ — по 15%. Итого налог составит 402 000 ₽, а не 450 000 ₽.

Чем отличается налог на зарплату от налога на доход ИП?

Работодатель удерживает НДФЛ с зарплаты автоматически. ИП на общей системе платит НДФЛ самостоятельно и может уменьшить базу на профессиональные расходы. ИП на УСН или патенте платит другие налоги, и НДФЛ к ним не применяется.

Когда нужно подавать декларацию 3-НДФЛ?

Декларация подаётся до 30 апреля года, следующего за отчётным. Она обязательна при продаже имущества, получении дохода от аренды, выигрышей или дохода из-за рубежа. Если НДФЛ полностью удержан работодателем, подавать декларацию не нужно.

Как уменьшить сумму налога с помощью вычетов?

Стандартные вычеты на детей уменьшают базу ежемесячно: 1 400 ₽ на первого и второго ребёнка, 3 000 ₽ — на третьего и последующих. Социальные вычеты за лечение и обучение ограничены суммой 150 000 ₽ в год. Имущественный вычет при покупке жилья — до 2 млн ₽.

Куда идёт уплаченный НДФЛ?

НДФЛ полностью поступает в региональный и местный бюджеты. 85% зачисляется в бюджет субъекта РФ, 15% — в местный бюджет. Федеральный бюджет НДФЛ не получает.

Мы подобрали калькуляторы, которые помогут вам с разными задачами, связанными с текущей темой.