Калькулятор без НДС

Что такое калькулятор без НДС

Калькулятор без НДС — это онлайн-инструмент для выделения налога на добавленную стоимость из итоговой суммы. Он автоматически определяет базовую стоимость (без налога) и величину НДС, заложенного в цену. Инструмент востребован в бухгалтерии, торговле, закупках и при работе с контрагентами.

В России действуют три ставки НДС: 20% (основная), 10% (льготная для продуктов питания, детских товаров, медикаментов) и 0% (экспорт, международные перевозки). Калькулятор работает с наиболее распространёнными ставками — 20% и 10%.

Как пользоваться калькулятором

Процесс расчёта состоит из трёх шагов:

1. Введите сумму с НДС — это итоговая цена товара или услуги, указанная в договоре, счёте или чеке.
2. Выберите ставку НДС — 20% или 10%, в зависимости от категории товара.
3. Получите результат — калькулятор мгновенно покажет сумму без НДС и величину налога.

Калькулятор автоматически применяет формулу выделения НДС и округляет результат до копеек.

Формула расчёта суммы без НДС

Выделение НДС из суммы с налогом выполняется по формуле:

Сумма без НДС = Сумма с НДС / (1 + Ставка НДС / 100)

НДС = Сумма с НДС − Сумма без НДС

Обозначения

• Сумма с НДС — итоговая цена с учётом налога (руб.).
• Ставка НДС — процентная ставка налога: 20% или 10%.
• Сумма без НДС — базовая стоимость до налогообложения (руб.).
• НДС — величина налога, заложенного в цену (руб.).

Коэффициенты для расчёта

• Для ставки 20%: делитель 1,2 (или умножить на 0,8333).
• Для ставки 10%: делитель 1,1 (или умножить на 0,9091).

Примеры расчёта

Пример 1: Выделение НДС 20%

Сумма с НДС: 36 000 руб.
Ставка: 20%.

Сумма без НДС = 36 000 / 1,2 = 30 000 руб.
НДС = 36 000 − 30 000 = 6 000 руб.

Ответ: базовая стоимость — 30 000 руб., НДС — 6 000 руб.

Пример 2: Выделение НДС 10%

Сумма с НДС: 4 400 руб.
Ставка: 10%.

Сумма без НДС = 4 400 / 1,1 = 4 000 руб.
НДС = 4 400 − 4 000 = 400 руб.

Ответ: базовая стоимость — 4 000 руб., НДС — 400 руб.

Пример 3: Крупная сумма

Сумма с НДС: 1 200 000 руб.
Ставка: 20%.

Сумма без НДС = 1 200 000 / 1,2 = 1 000 000 руб.
НДС = 200 000 руб.

Ответ: базовая стоимость — 1 000 000 руб., НДС — 200 000 руб.

Когда применяется расчёт без НДС

• Бухгалтерский учёт: разделение выручки на базу и налог для отчётности.
• Сверка с контрагентами: проверка правильности начисления НДС в счетах-фактурах.
• Анализ затрат: определение реальной себестоимости закупок и услуг.
• Ценообразование: формирование цены без налога для клиентов на УСН или для экспорта.
• Заполнение деклараций: корректное указание сумм НДС в налоговых документах.

Разница между выделением и начислением НДС

Выделение НДС — это расчёт налога, уже заложенного в итоговую сумму. Используется, когда цена указана с учётом налога (например, в розничном чеке или счёте от поставщика).

Начисление НДС — это добавление налога к базовой стоимости. Применяется, когда цена указана без налога, и нужно рассчитать итоговую сумму для покупателя.

Наш калькулятор выполняет выделение — извлекает НДС из суммы с налогом.

Проверка результата

Чтобы убедиться в правильности расчёта, выполните обратное действие — начислите НДС на полученную сумму без налога:

Сумма с НДС = Сумма без НДС × (1 + Ставка НДС / 100)

Если результат совпадает с исходной суммой, расчёт верен.

Пример: 30 000 × 1,2 = 36 000 руб. — совпадает с исходной суммой.

Подсказки и советы

• Округление: бухгалтерские программы и калькуляторы округляют до двух знаков после запятой. При ручном расчёте используйте математическое округление (0,5 и выше — вверх).
• Проверка ставки: уточняйте ставку НДС для конкретного товара. Например, большинство продуктов питания облагаются по ставке 10%, а услуги связи — 20%.
• Документы: сумма без НДС и величина налога указываются отдельными строками в счетах-фактурах, накладных и актах.
• Безналоговые операции: некоторые товары и услуги (образование, медицина, финансовые услуги) могут не облагаться НДС. В этом случае сумма без НДС равна общей сумме.

Когда НДС не выделяется

Организации и ИП на специальных налоговых режимах (УСН, патент, ЕСХН) не являются плательщиками НДС и не выделяют налог в своих ценах. Если вы работаете с таким контрагентом, сумма в договоре уже указана без НДС.

Также НДС не облагаются операции, перечисленные в статье 149 Налогового кодекса РФ (например, реализация жилых помещений физлицами, услуги ломбардов, страхование).

Заключение

Калькулятор без НДС — это простой и точный способ выделить налог из итоговой суммы за несколько секунд. Инструмент избавляет от ручных вычислений, исключает ошибки округления и помогает быстро подготовить данные для бухгалтерии, договоров и отчётности. Используйте калькулятор для проверки счетов, анализа затрат и контроля расчётов с контрагентами.

Часто задаваемые вопросы

Смотрите также

Мы подобрали калькуляторы, которые помогут вам с разными задачами, связанными с текущей темой.