Как вычесть НДС 20% из суммы: формула

В этой статье разберём, как вычесть НДС 20 из суммы: формула, наглядные примеры и простой онлайн‑калькулятор, который за секунды посчитает цену без налога.

Что значит «вычесть НДС 20% из суммы»

В России базовая ставка НДС — 20%. Когда вы видите «сумма с НДС», это значит, что в эту сумму уже включён налог.

Вычесть НДС 20% из суммы — это:

• выделить из суммы с НДС:
  • размер налога;
  • стоимость без НДС (чистую цену товара/услуги);
• уметь проверить, правильно ли контрагент посчитал НДС в счёте, акте или накладной.

Важно понимать: вычесть НДС — это не просто «уменьшить сумму на 20%». Здесь нужна правильная формула.

Базовая формула: как вычесть НДС 20% из суммы

При ставке НДС 20% сумма с НДС — это 120% от базы (100% стоимость + 20% НДС).

Обозначения:

• S_НДС — сумма с НДС;
• S_безНДС — сумма без НДС;
• НДС — величина налога.

Формула для выделения НДС из суммы

НДС из суммы с НДС (20%):

НДС = S_НДС × 20 / 120

Формула для суммы без НДС

Сумма без НДС (20%):

S_безНДС = S_НДС × 100 / 120

или что то же самое:

S_безНДС = S_НДС / 1,2

То есть, чтобы быстро получить сумму без НДС, достаточно разделить сумму с НДС на 1,2.

Краткая памятка по ставке 20%

• НДС = Сумма с НДС × 20 / 120
• Сумма без НДС = Сумма с НДС / 1,2
• Проверка: Сумма без НДС × 1,2 = Сумма с НДС

Онлайн‑калькулятор: как пользоваться инструментом

На этой странице размещён онлайн‑калькулятор вычитания НДС 20% из суммы (subtract-vat-20-from-amount-formula). С его помощью вы можете за несколько секунд посчитать:

• сумму без НДС;
• размер НДС;
• проверить корректность расчётов в документах.

Шаг 1. Введите исходные данные

В калькуляторе будут поля:

1. «Сумма с НДС»
   Введите общую сумму из счёта, чека, договора (ту, где уже включён НДС).
   Примеры: 120000, 59900, 2500.50.

2. «Ставка НДС»
   Выберите из списка 20% (по умолчанию может быть выбрана именно она).

Шаг 2. Нажмите «Рассчитать»

Калькулятор автоматически рассчитает:

• Сумма без НДС — базовая стоимость;
• Сумма НДС — сколько налога включено в платёж;
• при необходимости — проверочную сумму с НДС (должна совпадать с исходной).

Шаг 3. Используйте результат в работе

Полученные значения можно:

• подставить в счёт, акт, накладную;
• сверить с цифрами контрагента;
• использовать при планировании бюджета и анализе цены.

Пошаговые примеры расчёта по формуле

Пример 1. Как вычесть НДС 20% из 120 000 ₽

Допустим, в счёте указано:

Сумма с НДС 20%: 120 000 ₽

1. Находим НДС:

   НДС = 120000 × 20 / 120
       = 120000 × 0,166666...
       = 20 000 ₽
   

2. Находим сумму без НДС:

   Вариант 1 — через вычитание:

   S_безНДС = 120000 − 20000 = 100000 ₽
   

   Вариант 2 — сразу по формуле:

   S_безНДС = 120000 / 1,2 = 100000 ₽
   

3. Проверка:

   100000 × 1,2 = 120000 ₽
   

Все расчёты корректны.

Пример 2. Как вычесть НДС 20% из 59 900 ₽ (с округлением)

В чеке указано:

Сумма с НДС 20%: 59 900 ₽

1. Считаем НДС:

   НДС = 59900 × 20 / 120
       = 59900 × 0,166666...
       ≈ 9 983,33 ₽
   

2. Считаем сумму без НДС:

   S_безНДС = 59900 − 9983,33 ≈ 49 916,67 ₽
   

   или

   S_безНДС = 59900 / 1,2 ≈ 49 916,67 ₽
   

3. Проверка с округлением:

   49 916,67 × 1,2 ≈ 59 900,00 ₽
   

Из‑за округления в копейках иногда возможна погрешность в 1 копейку — это нормально, если вы используете стандартное математическое округление до двух знаков после запятой.

Пример 3. Когда удобнее делить на 1,2

Если вам важна только сумма без НДС, а сам размер налога вторичен, используйте самую короткую формулу:

S_безНДС = S_НДС / 1,2

Например, из 18 000 ₽:

S_безНДС = 18000 / 1,2 = 15000 ₽
НДС = 18000 − 15000 = 3000 ₽

Универсальная формула для любой ставки НДС

Для ставки НДС r% (например, 20 или 10) формулы такие:

• Сумма с НДС = 100% + r%

• НДС из суммы с НДС:

  НДС = S_НДС × r / (100 + r)
  

• Сумма без НДС:

  S_безНДС = S_НДС × 100 / (100 + r)
  

Применим к разным ставкам:

Для НДС 20%

• НДС = S_НДС × 20 / 120
• SбезНДС = SНДС × 100 / 120 = S_НДС / 1,2

Для НДС 10%

• НДС = S_НДС × 10 / 110
• SбезНДС = SНДС × 100 / 110 ≈ S_НДС / 1,1

Для НДС 0%

При нулевой ставке:

• НДС = 0
• Сумма с НДС = Сумма без НДС

Типичные ошибки при вычитании НДС из суммы

Чтобы ваши расчёты совпадали с бухгалтерией и налоговой отчётностью, избегайте популярных ошибок.

Ошибка 1. Умножить сумму с НДС на 20%

Так делать нельзя:

НДС ≠ S_НДС × 20%

Например:

120000 × 20% = 24000 ₽  (неверно)

Правильный расчёт:

НДС = 120000 × 20 / 120 = 20000 ₽

Ошибка 2. Путаница между «с НДС» и «без НДС»

Иногда в договоре пишут:

• «Цена — 100 000 ₽, НДС 20% включён»
  Это значит: 100 000 — это уже сумма с НДС.

А иногда:

• «Цена — 100 000 ₽, НДС 20% сверху»
  Тогда 100 000 — это сумма без НДС, а с НДС будет:

  100000 × 1,2 = 120000 ₽
  

Перед расчётом всегда уточняйте, какая именно сумма указана: с НДС или без.

Ошибка 3. Использовать не ту ставку НДС

В России действуют разные ставки:

• 20% — основная;
• 10% — для отдельных товаров (продукты, детские товары, лекарства и др.);
• 0% — экспорт и некоторые специальные операции.

Формула одна, но коэффициенты разные. Для верного расчёта нужно точно знать, какая ставка НДС применима к вашему товару или услуге.

Ошибка 4. Игнорировать округление копеек

При больших суммах и большом количестве позиций даже небольшая ошибка в округлении может дать заметный итоговый разброс.

Рекомендуется:

• считать с достаточной точностью (2–4 знака после запятой);
• в итоговых суммах округлять до двух знаков;
• сверять, чтобы:
  • Сумма без НДС + НДС = Сумма с НДС (с учётом округления);
  • Сумма без НДС × (1 + ставка НДС) ≈ Сумма с НДС.

Где в практике нужен расчёт НДС 20% из суммы

Формула вычитания НДС 20% из суммы нужна:

• Бухгалтерам и экономистам
  При проверке счетов, актов, накладных, формировании деклараций и отчётов.

• Предпринимателям и руководителям
  Чтобы понимать, сколько реально стоит товар/услуга без налога и какую прибыль приносит сделка.

• Менеджерам по продажам и закупкам
  При согласовании цен с НДС и без НДС, сравнении коммерческих предложений разных поставщиков.

• Юристам и специалистам по договорам
  Чтобы корректно прописать цену: «с НДС» или «без НДС», «НДС включён» или «НДС начисляется сверх».

Онлайн‑калькулятор на этой странице позволяет быстро сделать такие расчёты, не открывая Excel и не набирая формулы вручную.

Краткая шпаргалка по формуле НДС 20%

Если вам нужно быстро понять, как вычесть НДС 20 из суммы (формула), запомните главное:

• НДС = Сумма с НДС × 20 / 120
• Сумма без НДС = Сумма с НДС / 1,2

А для быстрых расчётов и проверки себя используйте встроенный онлайн‑калькулятор на этой странице.

Часто задаваемые вопросы

Что ещё может пригодиться после

Мы подобрали калькуляторы, которые помогут вам с разными задачами, связанными с текущей темой.