Как рассчитать НДС на калькуляторе

Нужно выделить НДС из суммы или начислить налог на стоимость товара? Калькулятор НДС рассчитает сумму налога по ставке 20%, 10% или 5%, покажет сумму без НДС и с НДС, а также проверит корректность расчёта.

Тип операции

Выделить НДС из суммы

Начислить НДС на сумму

Выберите «Выделить», если сумма уже содержит налог. Выберите «Начислить», если нужно добавить налог к базе.

Данные для расчёта

Сумма, ₽ При выделении – сумма с НДС, при начислении – сумма без НДС

Ставка НДС Выберите применимую ставку налога

Показатель	Значение

Проверка расчёта

Шаг	Формула	Результат

Расчёт носит информационный характер. Для точных данных обратитесь в налоговую или к бухгалтеру.

Как пользоваться калькулятором НДС

Калькулятор поддерживает два режима работы: выделение НДС из суммы и начисление НДС на сумму. Выберите нужную операцию в зависимости от задачи.

Входные данные

Тип операции – выбор режима работы калькулятора. Варианты: «Выделить НДС» для расчёта налога из суммы, которая уже содержит НДС, или «Начислить НДС» для добавления налога к сумме без НДС.
Сумма – числовое значение в рублях без копеек или с копейками. Диапазон от 0,01 до 999 999 999,99 ₽. При выделении НДС это сумма с учётом налога (итоговая в счёте), при начислении – сумма до добавления налога (базовая стоимость).
Ставка НДС – процентная ставка налога. Варианты: 20% (основная ставка для большинства товаров и услуг), 10% (льготная для продуктов, детских товаров, медицины), 5% (для продавцов на УСН через маркетплейсы с 2026 года). Также доступен ввод произвольной ставки от 0% до 100%.

Результаты расчёта

Калькулятор показывает:

Сумма НДС – размер налога в рублях и копейках
Сумма без НДС – базовая стоимость товара или услуги (при выделении)
Сумма с НДС – итоговая стоимость с налогом (при начислении)
Проверочная формула – расчёт в обратную сторону для подтверждения корректности

При вводе некорректных данных калькулятор покажет предупреждение: отрицательная сумма, слишком большая сумма, нулевая ставка при начислении.

Что делать с результатом

Используйте полученные значения для заполнения счетов, накладных, книги покупок и продаж. Сравните расчёт с документами поставщиков для проверки корректности.

По какой формуле рассчитывается НДС

Формулы зависят от типа операции.

Формула выделения НДС: НДС = Сумма с НДС × Ставка ÷ (100 + Ставка)
Формула начисления НДС: НДС = Сумма без НДС × Ставка ÷ 100
Где:
Сумма с НДС – итоговая сумма в документе
Сумма без НДС – базовая стоимость до налога
Ставка – процент НДС (20, 10 или 5)
Пример выделения: сумма в счёте 24 000 ₽, ставка 20% 24 000 × 20 ÷ 120 = 4 000 ₽ (НДС) 24 000 - 4 000 = 20 000 ₽ (сумма без НДС)
Пример начисления: стоимость товара 15 000 ₽, ставка 20% 15 000 × 20 ÷ 100 = 3 000 ₽ (НДС) 15 000 + 3 000 = 18 000 ₽ (сумма с НДС)

Примеры расчёта НДС

Выделение НДС из суммы

Сумма в документе	Ставка	НДС	Сумма без НДС
12 000 ₽	20%	2 000 ₽	10 000 ₽
55 000 ₽	10%	5 000 ₽	50 000 ₽
126 000 ₽	20%	21 000 ₽	105 000 ₽
21 000 ₽	5%	1 000 ₽	20 000 ₽

Начисление НДС на сумму

Базовая сумма	Ставка	НДС	Сумма с НДС
50 000 ₽	20%	10 000 ₽	60 000 ₽
30 000 ₽	10%	3 000 ₽	33 000 ₽
100 000 ₽	20%	20 000 ₽	120 000 ₽
40 000 ₽	5%	2 000 ₽	42 000 ₽

Ставки НДС и когда их применять

Основная ставка 20%

Применяется к большинству товаров и услуг: одежда, техника, мебель, услуги связи, транспортные услуги, строительные работы. Если товар или услуга не попадает под льготные категории – используйте ставку 20%.

Льготная ставка 10%

Действует для ограниченного перечня товаров:

Продукты питания: мясо, рыба, молоко, яйца, овощи, хлеб, крупы
Детские товары: одежда, обувь, игрушки, школьные принадлежности
Медицинские изделия и лекарства
Периодические печатные издания, книги

Ставка 5%

Введена с 1 января 2026 года для продавцов на упрощённой системе налогообложения при продаже через маркетплейсы. Заменяет уплату НДФЛ или налога при УСН с доходов.

Частые ошибки при расчёте НДС

Путаница между выделением и начислением. Если в счёте указана сумма 60 000 ₽ и нужно узнать НДС – используйте выделение. Если у вас есть цена без налога 50 000 ₽ и нужно выставить счёт – используйте начисление.

Неправильный выбор ставки. Проверьте, относится ли товар к льготным категориям. Например, кондитерские изделия облагаются по ставке 20%, а не 10%, хотя это продукты питания.

Округление. НДС рассчитывается с копейками. При округлении может возникнуть расхождение в 1–2 копейки. Калькулятор показывает точное значение до сотых.

Проверка документов поставщиков. При получении счёта на 36 000 ₽ с НДС 20% выделите налог: 36 000 × 20 ÷ 120 = 6 000 ₽. Проверьте, указал ли поставщик эту сумму в графе НДС.

Итог

Калькулятор НДС рассчитывает налог по ставкам 20%, 10% и 5% в режимах выделения и начисления. Используйте результаты для заполнения документов и проверки счетов. Вернитесь к калькулятору выше для расчёта.

Расчёт носит информационный характер. Для точных данных обратитесь в налоговую или к бухгалтеру.

Часто задаваемые вопросы

Как выделить НДС из суммы по формуле?

НДС = Сумма с НДС × Ставка ÷ (100 + Ставка). Например, при сумме 12 000 ₽ и ставке 20%: 12 000 × 20 ÷ 120 = 2 000 ₽. Это сумма налога, а сумма без НДС составит 10 000 ₽.

Какая ставка НДС действует в 2026 году?

Основная ставка – 20%, льготные – 10% и 5%. Ставка 10% применяется к продуктам питания, детским товарам, медицинским изделиям. Ставка 5% действует с 2026 года для продаж через маркетплейсы по упрощённой системе налогообложения.

Чем отличается выделение НДС от начисления?

Выделение – это расчёт налога из суммы, которая уже включает НДС. Начисление – это добавление налога к сумме без НДС. При выделении сумма уменьшается, при начислении – увеличивается на величину налога.

Как рассчитать НДС, если в счёте указана сумма без налога?

Используйте операцию начисления: НДС = Сумма без НДС × Ставка ÷ 100. При сумме 50 000 ₽ и ставке 20% налог составит 10 000 ₽, а общая сумма с НДС – 60 000 ₽.

Когда нужно выделять НДС из полученной суммы?

При получении предоплаты от покупателя, при проверке счетов от поставщиков, при расчёте налоговых вычетов. Выделение необходимо, чтобы определить сумму налога для книги покупок или продаж.

Как проверить правильность расчёта НДС в документах?

Умножьте сумму без НДС на ставку и разделите на 100 – должно получиться значение НДС. Затем сложите сумму без НДС и НДС – должно получиться итоговое значение. Калькулятор выполняет обе проверки автоматически.