Как посчитать доходы минус расходы: расчёт и контроль личного бюджета

Что такое расчёт доходы минус расходы

Расчёт доходов минус расходы — базовая операция финансового планирования, показывающая разницу между всеми поступлениями и тратами за определённый период. Результат отражает финансовое состояние: положительное значение означает профицит (накопления), отрицательное — дефицит (долги или использование резервов).

Этот показатель применяется в управлении личными финансами, семейным бюджетом, учёте расходов индивидуальных предпринимателей и малого бизнеса. Регулярный расчёт помогает контролировать денежные потоки, выявлять проблемные статьи и принимать обоснованные финансовые решения.

Формула расчёта

Базовая формула выглядит просто:

Остаток = Доходы − Расходы

Где:

• Доходы — сумма всех поступлений за период (зарплата, подработки, пособия, проценты, возвраты)
• Расходы — сумма всех трат (обязательные платежи, продукты, транспорт, развлечения, накопления)
• Остаток — свободные средства (при положительном значении) или дефицит (при отрицательном)

Для детального анализа формулу расширяют:

Остаток = (Основной доход + Дополнительный доход) − (Обязательные расходы + Переменные расходы + Накопления)

Как правильно считать доходы

Виды доходов для учёта

Регулярные поступления:

• Заработная плата (до или после налогов — единообразно)
• Пенсия, пособия, стипендия
• Доход от сдачи недвижимости
• Проценты по вкладам, дивиденды

Дополнительные источники:

• Фриланс, подработки
• Продажа вещей, услуг
• Возврат налогов, кешбэк
• Подарки в денежной форме (опционально)

Не учитывайте:

• Займы и кредиты (это не доход, а обязательство)
• Переводы между своими счетами

Учёт налогов

Для точности используйте чистый доход (после уплаты налогов и обязательных взносов). Если получаете «грязную» зарплату, вычитайте НДФЛ 13% и страховые взносы.

Как правильно считать расходы

Категории расходов

Обязательные (постоянные):

• Аренда жилья, коммунальные платежи
• Кредиты, рассрочки
• Страховки
• Интернет, связь, подписки
• Транспорт (проездной, бензин)

Переменные:

• Продукты питания
• Одежда, обувь
• Бытовые товары
• Медицина, аптека

Необязательные:

• Развлечения, кафе, рестораны
• Хобби, путешествия
• Спонтанные покупки

Накопления (целевые):

• Финансовая подушка
• Крупные покупки
• Инвестиции

Способы учёта

1. Чеки и квитанции — сохраняйте и суммируйте в конце периода
2. Банковские выписки — анализ транзакций по карте
3. Приложения для учёта — автоматическая категоризация
4. Таблицы — ручной ввод данных в Excel или Google Sheets
5. Конверты/категории — распределение наличных по назначению

Пример расчёта за месяц

Исходные данные

Доходы:

• Зарплата (чистая): 65 000 ₽
• Фриланс: 15 000 ₽
• Кешбэк: 800 ₽
• Итого доходов: 80 800 ₽

Расходы:

• Аренда: 25 000 ₽
• Коммунальные: 3 500 ₽
• Продукты: 12 000 ₽
• Транспорт: 2 500 ₽
• Связь, интернет: 900 ₽
• Одежда: 4 500 ₽
• Развлечения: 5 000 ₽
• Медицина: 2 200 ₽
• Бытовые товары: 1 800 ₽
• Кредит: 8 000 ₽
• Накопления: 10 000 ₽
• Итого расходов: 75 400 ₽

Расчёт: 80 800 − 75 400 = 5 400 ₽ (остаток)

Результат: положительный баланс 5 400 ₽ — средства для резерва или дополнительных целей.

Анализ результатов

Положительный остаток (профицит)

Доходы превышают расходы — здоровая финансовая ситуация. Рекомендации:

• Направляйте минимум 10% остатка на формирование финансовой подушки (3–6 месячных расходов)
• Остальное — на инвестиции, досрочное погашение кредитов или целевые накопления
• Не увеличивайте необязательные траты пропорционально росту доходов

Нулевой баланс

Доходы равны расходам — стабильность без резервов. Действия:

• Проанализируйте структуру расходов: ищите статьи для оптимизации
• Создайте категорию «Накопления» хотя бы 5% от дохода
• Рассмотрите возможности увеличения доходов

Отрицательный остаток (дефицит)

Расходы превышают доходы — тревожный сигнал. Срочные меры:

• Выявите необязательные траты для сокращения (развлечения, подписки, импульсивные покупки)
• Пересмотрите обязательные расходы (смена тарифов, поиск альтернатив)
• Ищите дополнительные источники дохода
• Избегайте новых кредитов для покрытия дефицита
• При дефиците более 2 месяцев обратитесь к финансовому консультанту

Рекомендации по ведению учёта

Периодичность расчётов

• Еженедельно — для быстрого реагирования на перерасход, подходит при ограниченном бюджете
• Ежемесячно — оптимальная периодичность для большинства, совпадает с зарплатой и регулярными платежами
• Ежеквартально — для анализа тенденций и сезонных колебаний
• Ежегодно — для стратегического планирования и оценки финансового прогресса

Инструменты учёта

Электронные таблицы:

• Гибкость настройки
• Возможность детализации по категориям
• Графики и сводные таблицы

Специализированные приложения:

• Автоматический импорт банковских операций
• Категоризация по правилам
• Уведомления о лимитах
• Популярные: Дзен-мани, CoinKeeper, Money Lover

Бумажный блокнот:

• Подходит для наличных расчётов
• Психологически усиливает осознанность трат

Правила эффективного учёта

1. Фиксируйте траты сразу — не полагайтесь на память
2. Разделяйте личные и совместные финансы — отдельный учёт для семейного бюджета
3. Учитывайте нерегулярные расходы — создайте резерв на сезонные и годовые платежи
4. Проверяйте банковские выписки — выявляйте несанкционированные списания
5. Округляйте в большую сторону — создаёт небольшой резерв

Особые случаи

Сезонные колебания

При нерегулярных доходах (фриланс, сезонный бизнес) считайте средние значения за 3–6 месяцев:

Средний остаток = (Остаток₁ + Остаток₂ + … + Остатокₙ) / n

Формируйте резерв в доходные месяцы для покрытия дефицита в периоды спада.

Совместный бюджет

Для семей ведите отдельный учёт:

• Общие доходы — зарплаты обоих партнёров, семейные поступления
• Общие расходы — аренда, продукты, коммунальные, общие покупки
• Личные траты — индивидуальные расходы каждого

Определите долю вклада каждого в общий бюджет (равные части, пропорционально доходу или фиксированные суммы).

Кредиты и долги

Выплаты по кредитам учитывайте в расходах полностью (не только проценты). Досрочное погашение из остатка снижает переплату и высвобождает средства в будущем.

Целевые нормативы

Структура бюджета (рекомендуемая)

• Жильё: 25–30% дохода
• Продукты: 10–15%
• Транспорт: 10–15%
• Обязательные платежи: 5–10%
• Накопления: минимум 10%
• Личные траты: 10–20%
• Развлечения: 5–10%
• Резерв: остаток

Финансовая подушка

Целевой размер — расходы за 3–6 месяцев. Рассчитайте:

Подушка = Средние месячные расходы × (от 3 до 6)

Храните на накопительном счёте с возможностью быстрого доступа.

Частые ошибки

1. Забывают про мелкие траты — кофе, перекусы, такси складываются в значительные суммы
2. Не учитывают нерегулярные расходы — годовые страховки, подарки, сезонные покупки
3. Путают кредит с доходом — заёмные средства увеличивают будущие расходы
4. Игнорируют категоризацию — без детализации сложно найти точки оптимизации
5. Не пересматривают бюджет — жизненные обстоятельства меняются, бюджет должен адаптироваться

Выводы

Регулярный расчёт доходов минус расходы — фундамент финансовой стабильности. Положительный остаток 10–20% от дохода считается здоровым показателем. Используйте удобные инструменты учёта, анализируйте структуру трат и корректируйте бюджет при изменении обстоятельств. Даже небольшая осознанность в финансах существенно улучшает качество жизни и снижает стресс от денежных вопросов.

Часто задаваемые вопросы

Что ещё может пригодиться после

Мы подобрали калькуляторы, которые помогут вам с разными задачами, связанными с текущей темой.