Как посчитать НДС на калькуляторе – выделить и начислить налог
Нужно быстро выделить или начислить НДС на сумму? Калькулятор рассчитает налог по любой ставке, покажет сумму с НДС и без, а также размер самого налога за пару секунд.
| Показатель | Значение | Доля |
|---|---|---|
| Сумма без НДС | ||
| Сумма НДС | ||
| Сумма с НДС | 100% |
Сравнение режимов расчёта
Что получится при разных режимах для суммы :
| Режим | Сумма без НДС | НДС | Сумма с НДС |
|---|
Разница в результатах связана с тем, что при выделении НДС сумма содержит налог, а при начислении – нет.
Расчёт носит информационный характер. Точные суммы НДС уточняйте в бухгалтерии или налоговой инспекции.
Содержание статьи
Как рассчитать НДС на калькуляторе
Калькулятор работает в двух режимах: начислить НДС на сумму или выделить налог из суммы, которая его уже содержит.
Входные данные
Сумма – базовое значение для расчёта. Если начисляете НДС, введите сумму без налога. Если выделяете – сумму с включённым НДС. Диапазон от 0 до 999 999 999 ₽. Значение можно взять из договора, счёта или накладной.
Тип операции – выбор между «Начислить НДС» и «Выделить НДС». Первый режим добавляет налог к сумме, второй – извлекает налог из суммы.
Ставка НДС – процентная ставка налога. Варианты: 20% (основная ставка), 10% (льготная для продуктов питания, детских товаров, медицинских изделий), 0% (экспорт). Также можно указать пользовательскую ставку от 0% до 30% с шагом 0,1%.
Результаты расчёта
После ввода данных калькулятор покажет:
- Сумма НДС – размер налога в рублях
- Сумма с НДС – итоговая сумма с налогом (при начислении)
- Сумма без НДС – базовая сумма без налога (при выделении)
Все значения рассчитываются с точностью до копеек и округляются по математическим правилам.
Используйте результат для проверки счетов, заполнения накладных или расчёта цены товара.
Формула расчёта НДС
Формулы зависят от типа операции.
Начисление НДС: НДС = Сумма × Ставка ÷ 100 Сумма с НДС = Сумма × (1 + Ставка ÷ 100)
Выделение НДС: НДС = Сумма с НДС × Ставка ÷ (100 + Ставка) Сумма без НДС = Сумма с НДС ÷ (1 + Ставка ÷ 100)
Пример начисления: сумма 50 000 ₽, ставка 20% НДС = 50 000 × 20 ÷ 100 = 10 000 ₽ Сумма с НДС = 50 000 + 10 000 = 60 000 ₽
Пример выделения: сумма 60 000 ₽, ставка 20% НДС = 60 000 × 20 ÷ 120 = 10 000 ₽ Сумма без НДС = 60 000 – 10 000 = 50 000 ₽
Примеры расчёта НДС
Таблица расчётов для разных ставок
| Операция | Сумма | Ставка | НДС | Итог |
|---|---|---|---|---|
| Начислить | 100 000 ₽ | 20% | 20 000 ₽ | 120 000 ₽ с НДС |
| Начислить | 50 000 ₽ | 10% | 5 000 ₽ | 55 000 ₽ с НДС |
| Выделить | 120 000 ₽ | 20% | 20 000 ₽ | 100 000 ₽ без НДС |
| Выделить | 55 000 ₽ | 10% | 5 000 ₽ | 50 000 ₽ без НДС |
Расчёт для разных ситуаций
Проверка счёта от поставщика. Поставщик выставил счёт на 360 000 ₽ с НДС 20%. Выделяем налог: 360 000 × 20 ÷ 120 = 60 000 ₽. Проверяем: 360 000 – 60 000 = 300 000 ₽ базовая стоимость.
Формирование цены для покупателя. Себестоимость товара 8 000 ₽, нужно начислить НДС 20%. НДС = 8 000 × 0,2 = 1 600 ₽. Цена с НДС = 9 600 ₽.
Расчёт с льготной ставкой. Продукты питания облагаются по ставке 10%. Партия стоит 200 000 ₽ без НДС. НДС = 200 000 × 0,1 = 20 000 ₽. Итого к оплате 220 000 ₽.
Ставки НДС в 2026 году
С 1 января 2026 года в России действуют следующие ставки НДС.
| Ставка | Что облагается |
|---|---|
| 20% | Основная ставка для большинства товаров и услуг |
| 10% | Продукты питания, детские товары, медицинские изделия, книги, периодика |
| 0% | Экспорт, международные перевозки, космическая деятельность |
| 5% | Для плательщиков на упрощённой системе с доходом свыше 60 млн ₽ в год |
Частые ошибки при расчёте НДС
Путаница между ставками. Некоторые товары облагаются по льготной ставке 10%, но продавцы ошибочно применяют 20%. Проверяйте код ОКПД2 и категорию товара.
Неверный тип операции. Пытаются начислить НДС на сумму, которая его уже содержит. Результат – двойное налогообложение. Всегда уточняйте, включён ли НДС в сумму.
Округление в накладных. НДС в документах округляют до копеек, а не до рублей. Разница в несколько копеек на каждой позиции может дать расхождение в итогах.
Расчёт от неправильной базы. При авансовых платежах НДС считают от полученной суммы, а не от стоимости отгрузки. Используйте расчётную ставку 20/120 или 10/110.
Итог
Калькулятор НДС помогает начислить налог на сумму или выделить его из цены. Введите сумму, выберите операцию и ставку – результат появится мгновенно. Проверяйте счета и формируйте цены без ошибок.
Расчёт носит информационный характер. Точные суммы и ставки уточняйте в Налоговом кодексе РФ или у бухгалтера.
Часто задаваемые вопросы
Как выделить НДС из суммы по формуле?
Умножьте сумму с НДС на ставку и разделите на (100 + ставка). Для 20% формула: НДС = Сумма × 20 ÷ 120. Например, из 12 000 ₽ НДС составит 2 000 ₽.
Чем отличается начисление НДС от выделения?
При начислении вы добавляете налог к сумме без НДС – получаете сумму с налогом. При выделении вы «извлекаете» налог из суммы, в которую он уже включён.
Какие ставки НДС действуют в 2026 году?
Основная ставка – 20%, льготная – 10% для продуктов, детских товаров и медицины, 0% для экспорта. Для упрощённой системы налогообложения с 2026 года действует ставка 5%.
Что делать, если в счёте не указано, включает ли сумма НДС?
Проверьте условия договора или выставленный счёт. По умолчанию суммы в БИС обычно указаны без НДС, а в розничных ценах налог уже включён.
Как рассчитать НДС для авансового платежа?
Используйте ту же формулу выделения или начисления. С аванса покупателя НДС считается на дату получения денег по расчётной ставке: 20/120 или 10/110.
Когда нужно подавать декларацию по НДС?
Декларацию подают ежеквартально до 25-го числа месяца, следующего за кварталом. За I квартал – до 25 апреля, за II – до 25 июля и так далее.